SZKOLENIE PRZEZNACZONE DLA:
Szkolenie poświęcone jest problematyce ryzyka operacyjnego i aspektom związanym z podejściem do zarządzania ryzykiem operacyjnym, kontroli wewnętrznej i systemu audytu, z jakimi na co dzień spotykają się instytucje. Zajęcia dostarczają materiałów i wiedzy teoretycznej a także wielu praktycznych informacji na temat projektowania i budowy systemów wspierania zarządzania ryzykiem operacyjnym, kontroli wewnętrznej i systemu audytu oraz sposobów radzenia sobie z pojawiającymi się wyzwaniami i problemami w tym obszarze. Doświadczony praktyk, były pracownik KNF odpowie na zadane pytania oraz usystematyzuje i zaktualizuje działania uczestników szkolenia w zakresie zarządzania RO, kontroli wewnętrznej i systemu audytu. Przekazane zostaną informacje dot. najczęściej identyfikowanych zastrzeżeń i nieprawidłowości KNF w zarządzaniu RO, kontroli wewnętrznej i systemu audytu.
Uczestnicy szkolenia otrzymają narzędzia i regulacje wewnętrzne:
1. Przykładową strategię/politykę/instrukcję zarządzania RO, regulamin kontroli wewnętrznej, zakres kontroli dla komórki audytu wewnętrznego z obszaru zarządzania ryzykiem
2. Instrukcję samooceny procesów zarządzania RO, sprawozdanie z obszaru kontroli wewnętrznej dla Rady Nadzorczej, raport pokontrolny, plan kontroli wewnętrznej,
3. Procedurę przeglądu zarządczego procesów i procedur zarządzania RO, ocenę efektywności mechanizmów kontroli
4. Procedurę przeglądu zarządczego struktury organizacyjnej i funkcjonowania zarządzania RO,
5. Instrukcję audytu wewnętrznego (metodologia przeprowadzania audytu wewnętrznego, mapowanie ryzyk, częstotliwość przeprowadzania audytu, wzory raportów, tryb wykonywania zaleceń poaudytowych i tryb odwoławczy)
6. Zakres badań dla komórki audytu wewnętrznego z obszarów zarządzania ryzykiem
7. Plan audytu (wieloletni i roczny)
8. Wzorzec okresowego sprawozdania dla Rady Nadzorczej z wykonanych zadań audytowych.
CEL SZKOLENIA:
Celem szkolenia jest zapoznanie jego uczestników z pojęciem zintegrowanego systemu zarządzania ryzykiem operacyjnym – metodykami zarządzania ryzykiem, praktyką zarządzania ryzykiem w przedsiębiorstwie i dostosowanie do wymogów regulatorów np. KNF. Ponadto poprzez udział w zajęciach uzupełnimy wiedzę o technikach szacowania ryzyka operacyjnego, w tym IT. Podstawową korzyścią uczestnictwa w szkoleniu jest pogłębienie wiedzy o zadaniach i funkcjach specjalisty ds. zarządzania ryzykiem operacyjnym (RO) w jednostce oraz podniesienie umiejętności oceny i analizy systemu zarządzania ryzykiem operacyjnym w przedsiębiorstwie. Uczestnik szkolenia usystematyzuje wiedzę dot. systemu kontroli wewnętrznej i audytu wewnętrznego i podniesie kwalifikacje zawodowe poprzez poszerzenie i aktualizację wiedzy niezbędnej w zarządzaniu przedsiębiorstwa, w tym w organizacji kontroli wewnętrznej i audytu. Szkolenie wyposaży uczestnika w profesjonalną wiedzę z dziedziny metod przeprowadzania audytu i kontroli wewnętrznej, oceny ryzyka oraz procesów zarządzania przedsiębiorstwa. Uczestnik nabędzie praktyczne umiejętności przydatne do planowania, realizacji i nadzoru nad kontrolą wewnętrzną i audytem wewnętrznym oraz wykorzystania wyników kontroli i audytu wewnętrznego w zarządzaniu przedsiębiorstwem.
METODYKA/TREŚCI SZKOLENIA:
Zajęcia teoretyczne i praktyczne, z uwzględnieniem studium przypadku, wspólną analizą i konstrukcją dokumentów pod kierunkiem wykładowcy, ćwiczeniami (warsztat), analiza dokumentów dotyczących sposobów zarządzania ryzykiem.
Wymagania wstępne:
Ogólna znajomość regulacji i systemu ryzyk występujących przedsiębiorstwie, w szczególności systemu zarządzania ryzykami.
Polecane zapoznanie się z:
1. Rekomendacje KNF: M, D, H.
2.Uchwała 258/2011 KNF dot. zasad funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej (rozdz.1-5),
3. CRD IV (art.88,91-92), CRR (ART.79-87),
4. Guidelines nr 44 (EBA wytyczne dot. zarządzania),
5. Metodyka BION (2015), kwestionariusz BION,
6. „Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych” KNF
PROGRAM:
I. Strategia w zakresie ryzyka operacyjnego
1. Zakres strategii (terminologia, strategia/polityka/instrukcja, zakres stosowania)
2. Przeglądy i ocena efektywności
II. Ocena kompetencji Zarządu dokonywana przez Radę Nadzorczą
1. Struktura organizacyjna
2. Realizacja obowiązku wyodrębnienia komórki ds. zarządzania ryzykiem operacyjnym
3. Podział zadań i unikanie konfliktu interesów
III. Zarządzanie systemami informatycznymi
1. Pozycja komórki informatyki
2. Dokumentacja systemów i danych
3. Polityka bezpieczeństwa informacji i inne regulacje
IV. Zarządzanie procesami
1. Inwentaryzacja procesów i właściciele procesów
2. Przegląd zgodności procesów z procedurami
V. Identyfikacja zagrożeń obecnych i nowych: procesów, produktów, systemów
1. Rejestracja straty operacyjnej
2. Linie biznesowe
3. Incydenty i straty: zrealizowane i niezrealizowane, pending-loss, near-miss, rapidly recovered, powiązane i rozciągnięte w czasie
4. Uzgadnianie (rekoncyliacja) rejestru
5. Samoocena ryzyka
6. Ocena ryzyka, mapa ryzyka przedsiębiorstwa
7. Testy warunków skrajnych i ich analiza
VI. Zasady przeciwdziałania ryzyku
1. Rekomendacja M - dobra praktyka zarządzania (struktura, wymogi),
2. Poziomy ryzyka, weryfikacja zabezpieczeń przed ryzykiem,
3. Zasady transferu ryzyka, ubezpieczenia,
4. Plany ciągłości działania
VII. Monitoring ryzyka
1. Limity i KRI
2. Monitorowanie ryzyka procesów– pkt. 15.2 Rekomendacji M
VIII. Raporty o ryzyku operacyjnym
1. Odbiorcy: Rada, Zarząd, właściciele procesów
2. Zawartość raportów
IX. Przegląd zarządczy w ryzyku operacyjnym
1. Przegląd systemu oceny i zarządzania ryzykiem operacyjnym
2. Procedura przeglądu zarządczego struktury organizacyjnej: identyfikacja, jakość, unikanie konfliktu interesów
X. Nieprawidłowości i zakłócenia w systemie zarządzania ryzykiem operacyjnym
1. Najczęstsze nieprawidłowości i wady zarządzania systemem RO stwierdzone podczas inspekcji UKNF
XI. Wymogi regulacyjne funkcjonowania systemu kontroli wewnętrzneji audytu wewnętrznego
1. Uchwała nr 258/2011 KNF dot. zasad funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem i systemu
kontroli wewnętrznej
2. Rekomendacja H KNF
3. Metodyka BION (2015)
4. Kwestionariusz BIONjh
5. Podręcznik inspekcji na miejscu KNF
6. Dyrektywa UE 36/2013 r.(CRD IV)
7.Rozporządzenie UE nr 575 (CRR)
8. Zestaw dokumentów EBA: Guidelines (wytyczne dot.zarządzania)
9. Międzynarodowe standardy praktyki zawodowej audytu wewnętrznego
10. Raporty COSO (I-III)
XII. Funkcjonowanie i organizacja systemu kontroli wewnętrznej w przedsiębiorstwie
1. Obowiązki i rola organów w systemie kontroli wewnętrznej (RN i Zarząd)
2. Rekomendacja H- dobre praktyki audytu, omówienie niewłaściwych praktyk i uchybień stwierdzonych w trakcie inspekcji UKNF
3. System kryteriów efektywności w kontroli wewnętrznej
4. Kontrola bieżąca, arkusz samokontroli, kontrola następna
5. System kontroli wewnętrznej w strukturze organizacyjnej przedsiębiorstwa
XIII. Funkcjonowanie i organizacja systemu audytu w przedsiębiorstwie
1. System audytu w strukturze organizacyjnej przedsiębiorstwa
2. Niezależność i obiektywizm systemu audytu, a nadzór
3. Modele audytu
4. Zadania systemu audytu
5. Mapy ryzyka – ocena ryzyka audytu – identyfikacja newralgicznych obszarów
6. System planowania kontroli audytu wewnętrznego
7. Metodyka przeprowadzania audytu
8. Przegląd i ocena efektywności mechanizmów systemu kontroli wewnętrznej i audytu
wewnętrznego,
9. Utrzymanie jakości badań audytowych
10. Zadania systemu audytu wewnętrznego w metodyce BION
11. Międzynarodowy Standard Profesjonalnej Praktyki Audytu Wewnętrznego
12. Warsztaty badań audytowych
XIV. Kontrolerzy i audytorzy wewnętrzni
1. Kwalifikacje i standardy kontrolera i audytora wewnętrznego (wiedza, doświadczenie, umiejętności, odporność psychiczna, cechy osobowe, standardy zachowania)
2. Standardy i dobre praktyki zawodowej kontrolera i audytora wewnętrznego
XV. System kontroli funkcjonalnej
1. Planowanie kontroli wewnętrznej, częstotliwość, zakres kontroli funkcjonalnej
2. Identyfikowanie ryzyka w systemie kontroli funkcjonalnej (procesy)
3. Mapowanie ryzyka w systemie kontroli funkcjonalnej
4. Metodyka przeprowadzania, weryfikacji i oceny kontroli funkcjonalnej
5. Raportowanie i postępowanie pokontrolne (zalecenia)
XVI. Organizacja i funkcjonowanie systemu informacji zarządczej w systemie kontroli wewnętrznej i audytu wewnętrznego
1. System raportowania (zakres, czasotermin)
VII. Zmiany wymogów KNF w zakresie systemu kontroli wewnętrznej i audytu wewnętrznego
1. Aktualizacja metodologii BION (2014) w zakresie obszaru zarządzania i systemu kontroli wewnętrznej (arkusz BION)
2. Aktualizacja dokumentu Podręcznik inspekcji na miejscu (2013)
3. Warsztaty – omówienie zaleceń poinspekcyjnych KNF w systemie kontroli wewnętrznej i audytu wewnętrznego
PROWADZĄCY:
Mariusz Wilkus - Praktyk bankowiec, wykładowca uczelni w Polsce i zagranicą m.in. Wyższej Szkoły Bankowej w Poznaniu, University Birmingham, specjalizacja: ryzyko operacyjne, audyt i kontrola wewnętrzna, compliance oraz ład korporacyjny, biegły sądowy z zakresu bankowości przy Sądzie Okręgowym w Katowicach. Były pracownik UKNF w Warszawie, Pion Inspekcji Banków (licencja audytora zakończona egzaminem państwowym), kierujący zespołem inspekcyjnym w bankach, specjalizacja: audyt i kontrola wewnętrzna, przed zatrudnieniem w UKNF pracownik Getin Banku S.A. Posiada uprawnienia lustracyjne Krajowej Rady Spółdzielczej, współpracownik Związku Rewizyjnego Banków Spółdzielczych w Poznaniu w zakresie ryzyka bankowego i audytu wewnętrznego, trener. Współpracownik instytucji edukacyjnych i szkoleniowych wielu przedsiębiorstw, banków w Polsce, autor regulacji wewnętrznych w zakresie zarządzania ryzykiem i audytu. Skutecznie wdrożył system zarządzania ryzykiem operacyjnym, audytu i compliance w wielu przedsiębiorstwach w Polsce.
CZAS TRWANIA: 1 dzień, 9 h szkoleniowych,
MIEJSCE REALIZACJI: Katowice, ul. Harcerzy Września 1939 nr 3, Budynek A GWSH
NAJBLIŻSZY TERMIN: szkolenie zamknięte / chętnych prosimy o kontakt
KOSZT UCZESTNICTWA: 390,00 zł brutto/osobę
CENA OBEJMUJE: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat ukończenia szkolenia.
INFORMACJE I ZAPISY: Magdalena Baron, Katarzyna Westerowska
tel. 32 357 06 06, 32 357 06 05, 696 728 230,696 721 366 e-mail: szkolenia@gwsh.pl
Górnośląska Wyższa Szkoła Handlowa
im. Wojciecha Korfantego
40-659 Katowice, ul. Harcerzy Września 3
tel. +48 32 35 70 500, 32 35 70 532